¿Tengo que pagar impuestos sobre un 401 (k) o IRA si mi madre me dejó?

Por servicio de rentas internas

Heredado de alguien que no sea su cónyuge. Si hereda un IRA tradicional de otra persona que no sea su cónyuge fallecido, no puede tratar el IRA heredado como suyo. Esto significa que no puede hacer ninguna contribución a la IRA. También significa que no puede transferir ninguna cantidad dentro o fuera del IRA heredado. Sin embargo, puede realizar una transferencia de fideicomisario a fiduciario siempre que la cuenta IRA a la que se trasladan los montos se establezca y mantenga a nombre del propietario de la cuenta IRA fallecida para su beneficio como beneficiario.

Al igual que el propietario original, generalmente no deberá impuestos sobre los activos en el IRA hasta que reciba distribuciones de este. Debe comenzar a recibir distribuciones de la IRA según las reglas para distribuciones que se aplican a los beneficiarios.

Además, asegúrese de conocer los requisitos de distribución de las IRA heredadas. Depende de si el difunto ya estaba tomando las distribuciones mínimas requeridas o no.

Sí, cada distribución que tome de la cuenta 401k o IRA heredada está sujeta a impuestos. Al menos se le pedirá que tome lo que se llama Distribuciones mínimas requeridas (RMD) en función de su vida útil restante. Será un porcentaje menor, pero ese porcentaje aumenta cada año que envejece. No para que suene morboso, pero esencialmente, cuanto más se acerque a su propia desaparición, más dinero tendrá que retirar cada año.

Consulte a su propio asesor fiscal / financiero antes de participar en la siguiente sugerencia:

Es posible que pueda compensar el efecto de verse obligado a retirarse de ese plan aumentando sus propias contribuciones de jubilación, ya sea a su 401k a través de su empleador o su propia IRA. No puedes guardar el dinero en la cuenta de tu madre. La cuenta se ve obligada a realizar al menos la distribución mínima.

Digamos que la tabla RMD dice que tiene que retirar $ 1,100 este año. Simplemente haga su propia contribución IRA de la misma cantidad en su propia IRA. Luego, efectivamente no paga impuestos, ya que informará los ingresos, y luego un ajuste por la misma cantidad. Será lo mismo que si no se realizara ningún retiro.

Dos publicaciones pertinentes del IRS para consultar serían la Publicación 575 Pensiones y Anualidades y la Publicación 590-B Distribuciones IRA. Ambos están disponibles en línea o se pueden pedir llamando al 800-829-1040.

Depende de qué tipo de 401k o IRA sea, si son un 401k tradicional y una IRA tradicional, entonces sí tendrá que pagar impuestos sobre el dinero.

Si son Roth IRA y Roth 401k, entonces no es necesario pagar impuestos sobre el dinero.

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