Aquí hay una lista rápida de los documentos necesarios para la presentación de la declaración de impuestos, que debe ser útil, especialmente al presentar su declaración en línea. Sin embargo, varía de un individuo a otro dependiendo de sus ingresos y sus losas fiscales.
Documentos generales requeridos para la presentación de impuestos:
1. Detalles de la tarjeta PAN:
PAN Card es el primer documento que necesita para la presentación de ITR. Necesita el número PAN para comunicarse con el departamento de TI, ya que reconoce a un contribuyente a través de su número PAN. Debe usar el número PAN al iniciar sesión en un portal de presentación electrónica de impuestos.
2. Detalles de la tarjeta Aadhaar:
El gobierno ha hecho que la tarjeta Aadhaar sea obligatoria para presentar declaraciones de impuestos a partir del 1 de julio de 2017. Es importante que los contribuyentes soliciten la tarjeta Aadhaar si aún no la han hecho y la vinculen con la tarjeta PAN para presentar sus declaraciones de impuestos.
3. Detalles del efectivo depositado durante la desmonetización:
Si los depósitos en efectivo agregados de una persona son más de Rs. 2 lakh del 9 de noviembre de 2016 al 30 de diciembre de 2016, debe mencionarlo en sus declaraciones de impuestos.
4. Información de la cuenta bancaria:
Se requiere que un asesor proporcione los detalles de la cuenta bancaria al departamento de TI mientras presenta la declaración. Se requiere que el contribuyente proporcione los detalles del banco en el que desea recibir reembolsos, incluso si no califica para un reembolso.
5. Certificados de devolución de TDS (si corresponde):
Toda persona que deduzca TDS deberá entregar el Certificado TDS con todos los detalles, según la sección 203 de la Ley del Impuesto sobre la Renta.
6. Chalanes de pago de impuestos (impuesto de autoevaluación, impuesto anticipado) cuando corresponda:
Debe tener a mano su autoevaluación / anticipo de impuestos, si corresponde, para completar los detalles en su formulario ITR.
7. En caso de devolución / devolución revisada en respuesta a un aviso recibido del Departamento de Impuesto sobre la Renta:
Necesita los detalles de la devolución original / detalles del aviso
Documentos necesarios para presentar impuestos después de comprar una casa:
1. Dirección de la propiedad:
Usted debe mantener los detalles de la dirección de la propiedad para reclamar deducciones mientras se presenta la declaración de impuestos.
2. Detalles del copropietario (si la propiedad es copropiedad):
Si la propiedad es de propiedad conjunta, sus respectivas participaciones en los ingresos de la propiedad se incluirán en sus ingresos.
3. Acuerdo de alquiler:
Si gana el alquiler de la propiedad de su casa, debe mostrárselo al departamento de TI mientras presenta las declaraciones de TI.
4. Certificado de interés emitido por un banco para préstamo de vivienda:
Se requerirá un certificado del banco que tenga los detalles de su capital e intereses para reclamar deducciones en caso de préstamos hipotecarios.
Documentos necesarios para presentar impuestos en caso de propiedad de la casa:
1. Acuerdo de alquiler:
Si un individuo ha declarado propiedad de la casa a su empleador, se mostrará en el Formulario 16, pero aún debe mostrarlo en el ITR. Por lo tanto, tener el contrato de alquiler es algo bueno para mostrar si está bajo escrutinio.
2. Carta de posesión:
En caso de que un individuo haya comprado una propiedad de vivienda en construcción, el interés pagado por el préstamo de vivienda relacionado se acumulará hasta que obtenga la posesión. Este interés acumulado se puede reclamar como una deducción en cinco cuotas iguales. Por lo tanto, es aconsejable tener a mano la carta de posesión en caso de que se requiera para referencia futura.
3. Recibo de impuestos municipales:
Un individuo necesita retener los recibos de impuestos municipales para producirlo si su caso se somete a escrutinio.
4. Certificados de interés de préstamo de vivienda:
Un individuo debe presentar sus certificados de préstamo hipotecario al empleador para que se ajuste con éxito en su cálculo de TDS.
5. Detalles de la deducción de impuestos / Formulario 16A en alquiler:
El formulario 16A es un certificado que muestra la deducción de impuestos en la fuente de ingresos de otras fuentes. Se recomienda que una persona tenga este certificado a mano para futuras referencias.
6. Detalles del interés previo a la construcción pagado:
Los intereses pagados o por pagar antes de la construcción deben mantenerse a la mano mientras se presenta el ITR para determinar las obligaciones fiscales y verificar si se ha deducido el impuesto correcto.
7. Detalles de la propiedad:
Ya sea que un individuo sea propietario o copropietario de una propiedad de la casa, puede reclamar deducciones solo cuando tenga todos los detalles de propiedad junto con el conocimiento de su participación en la propiedad, en caso de copropiedad.
Formularios necesarios para presentar impuestos en caso de ingresos salariales:
1. Formulario 16 o certificado de salario recibido del empleador:
Una persona asalariada, cuyo TDS ha sido deducido de su salario por el empleador, recibirá el Formulario 16 de su empleador. El formulario 16 muestra el salario ganado durante un año financiero junto con deducciones, exenciones e impuestos deducidos del salario en ese año. Si no se deduce ningún impuesto, el empleado puede solicitar la emisión del certificado de salario.
2. Certificado de pensión:
Los ingresos por pensiones se tratan como salario y, por lo tanto, se vuelven imponibles. Es aconsejable recoger el certificado de pensión del banco y tenerlo a mano cuando sea necesario.
3. Detalles de los atrasos salariales (si corresponde):
Si un individuo recibe atrasos de pago en un año en particular, sus obligaciones tributarias se incrementan artificialmente en ese año. Mantenga los detalles de estos atrasos salariales a mano para aprovechar las deducciones.
4. Declaración de liquidación completa y final (en caso de un cambio de trabajo):
Se requiere una declaración de liquidación completa y final en caso de que un individuo haya cambiado su trabajo. Es necesario calcular el TDS y determinar las obligaciones fiscales exactas para ese año.
5. Recibos de sueldo extranjero:
Se requiere determinar su ingreso extranjero (si corresponde) y los impuestos deducidos sobre el mismo.
6. Declaraciones de impuestos extranjeras presentadas:
Un individuo debe tener a mano sus comprobantes de ingresos y declaraciones de impuestos presentadas en países extranjeros para que sea más fácil presentarlas si sus declaraciones de impuestos se someten a escrutinio.
7. Acuerdo de alquiler y recibos de alquiler (si el empleador no lo considera):
Es importante mantener estos documentos a mano para cuando el departamento de impuestos requiera pruebas, especialmente en el caso de que el empleador de una persona no haya considerado sus acuerdos de alquiler, pero aún así reclama una exención de HRA.
8. Facturas de viaje:
En caso de que el empleador de una persona no considere sus facturas de viaje, aún puede presentar una declaración de TI, reclamar la exención y obtener un reembolso. Para esto, necesita mantener todas las facturas de viaje válidas que cumplan con las condiciones.
9. Detalles de PF retirado:
El PF de un individuo puede estar sujeto a impuestos o exento de impuestos debido a lo cual debe tener a mano los detalles del PF retirado (Passbook PF) para referencia futura.
10. Detalles de la propina o el cobro de la licencia recibida o por cobrar:
Siempre es aconsejable mantener los detalles de la propina o dejar el cobro que un individuo ha recibido o es elegible para recibir si es gravable o no.
11. Detalles del aviso de pago, bono de ingreso:
El pago del aviso y la bonificación de afiliación son pagados por el empleador bajo ciertas condiciones y, por lo tanto, es importante mantener los detalles a la mano, ya que pueden estar sujetos a impuestos y será fácil determinar la responsabilidad fiscal de la persona.
Documentos fiscales En caso de ganancias de capital:
Debe mencionar los detalles de la ganancia de capital a corto o largo plazo, según corresponda durante su presentación de ITR. Es importante mencionar las ganancias de capital a largo plazo, incluso si no es imponible para los fondos de inversión y acciones.
1. Escritura de compraventa de la propiedad, incluida la valoración del sello de la propiedad (para terrenos / edificios):
Proporcionar detalles del costo de adquisición y los documentos en caso de costos de construcción incurridos.
2. Documentos para el costo de una mejora en la propiedad (si se realiza una mejora):
Documentos de respaldo a ser producidos en caso del costo incurrido en la mejora de la propiedad.
3. La declaración de acciones en el caso de negociación de acciones, etc. (especificando el valor de venta y compra de acciones):
Para mostrar las ganancias y pérdidas y, en el caso de esto último, estas pérdidas pueden trasladarse a los próximos ocho años y compensarlas en futuras ganancias de capital.
4. En caso de otro activo de capital, el costo de compra, el valor de venta y el costo de mejora, si corresponde:
Conserve los documentos de estos instrumentos para reclamar deducciones o calcular el monto ajustado del impuesto.
5. Detalles del gasto incurrido en la transferencia:
Los gastos incurridos en la transferencia de cualquier activo de capital son deducibles de impuestos y, por lo tanto, los registros deben mantenerse como prueba de gastos.
6. Escritura de reinversión de compra por reclamar exención de ganancias de capital:
Puede reclamar exenciones sobre ganancias de capital al reinvertir la cantidad en ciertos activos específicos como casa, bonos, etc. Debe mantener el registro para reclamar exenciones en este caso.
7. Detalles de la inversión en el esquema de cuentas de ganancias de capital (si corresponde):
Las ganancias de capital obtenidas deben invertirse o depositarse en el esquema de la cuenta de ganancias de capital si va a reclamarlas como exenciones. Los detalles de la misma deben ser producidos mientras se presenta la declaración de impuestos.
Documentos en caso de otras fuentes de ingresos:
1. Libreta bancaria / estado de cuenta o certificado de ingresos por intereses:
También se requieren detalles bancarios para verificar el interés de su cuenta de ahorros, así como su interés de FD. Para esto, debe revelar todo su número de cuenta bancaria activa, código IFSC, el nombre del banco, etc. en su ITR.
2. libreta PPF de interés:
Si ha mantenido su cuenta PPF, debe enviar los detalles de las transacciones para mostrar la cantidad de intereses que ha ganado en un año.
3. Garantías de dividendos / cantidad:
Aunque el ingreso de los dividendos está libre de impuestos en manos del inversionista, se recomienda que mantenga las garantías de dividendos con usted. Si su dividendo de la compañía india excede Rs. 10 lakh para el año, entonces debe pagar el impuesto @ 10% sobre dicho dividendo más de Rs. 10 lakh.
4. Certificados de interés sobre bonos:
Los ingresos obtenidos como intereses sobre los bonos deben divulgarse mientras se presenta la declaración electrónica de impuestos.
5. Detalles del interés acumulado en NSC durante el año:
Los intereses devengados por invertir en NSC están sujetos a impuestos, por lo que debe mantener los detalles de los mismos mientras presenta sus declaraciones de impuestos electrónicamente.
6. Contrato de alquiler de planta y maquinaria, construcción, etc., otorgado en el alquiler (si corresponde):
Esto se incluye en el fondo de bienestar del empleado del empleador y está sujeto a impuestos, ya que no se pueden incluir bajo el título ‘Beneficios y ganancias de negocios o profesión’.
7. Recibos de cualquier ingreso por ganar la lotería, carreras de caballos, etc .:
Estos ingresos están sujetos a impuestos y sus recibos deben mantenerse a la mano.
8. Declaración 26AS:
Es un formulario que representa que el impuesto que se ha deducido de sus diversas fuentes de ingresos y también se ha depositado en la cuenta del Gobierno. Descárguelo y llévelo con usted como prueba de la declaración.
Inversiones de ahorro fiscal:
1. Recibos de pago del seguro médico y de vida:
Téngalos a mano como pruebas para reclamar deducciones o exenciones de impuestos.
2. libreta PPF:
Si ha mantenido su cuenta PPF con un banco o una oficina de correos, deberá reflejar los detalles de la inversión en el formulario de impuestos.
3. Recibos de depósito fijo para ahorro de impuestos:
Si ha invertido en depósitos fijos, puede reclamar hasta 1.5 Lakh como una deducción de sus ingresos. Para reclamar estas deducciones, debe guardar los recibos con usted.
4. Certificado de reembolso de un préstamo de vivienda, préstamo educativo (cuando corresponda):
Otra prueba para reclamar deducciones de ingresos. Mantenga los certificados para cuando surja la necesidad, ya que deberá presentarlo mientras reclama la deducción.
5. Recibos de depósito para el plan de ahorro para personas mayores:
Esto también debe mostrarse en la declaración de impuestos y, por lo tanto, se requieren los recibos.
6. Recibos de matrícula de niños:
Se requiere reclamar las tasas de matrícula como deducciones de hasta 1.5 Lakh en sus ingresos. Se puede considerar como un instrumento de inversión de ahorro fiscal en la sección 80C.
7. Recibos de donación (junto con PAN, nombre y dirección del donante):
Para reclamar deducciones sobre contribuciones caritativas, debe mantener los recibos de donación después de hacer donaciones reales.
8. Cualquier otro comprobante / comprobante de inversión que ahorre impuestos:
Conserve todas las demás pruebas de inversión bajo la sección 80C para la evaluación del impuesto sobre la renta personal como precaución y para evitar pagar el exceso de TDS.
Nota:
Esta es una lista exhaustiva de documentos y el número real de documentos requeridos para la presentación de la declaración de impuestos varía de un caso a otro dependiendo de la situación fiscal de la persona. Además, la mayoría de los documentos de esta lista son enviados al empleador por el empleado y dicha información se refleja en su Formulario 16. Por lo tanto, al momento de presentar la declaración, algunos documentos básicos y el Formulario 16 solo son necesarios para la mayoría de los asalariados. individuos.