Inversiones elegibles como deducciones de ahorro de impuestos bajo la Sección 80C:
Inversiones en fondos ELSS
ELSS son las siglas de Equity Linked Savings Scheme. Estos son fondos mutuos que ahorran impuestos y que invierten al menos el 65% de sus activos en los mercados bursátiles. Las inversiones de hasta Rs 1.5 lakh en fondos ELSS pueden obtener una exención de impuestos bajo la Sección 80C. La ventaja de los fondos ELSS es que vienen con el bloqueo más bajo entre todas las inversiones que ahorran impuestos, solo 3 años. Además de eso, debido a su exposición a acciones, los fondos ELSS están mejor ubicados para ayudarlo a obtener rendimientos que superen la inflación a largo plazo. A pesar de que estos fondos mutuos que ahorran impuestos no ofrecen retornos garantizados, los de mejor rendimiento han generado rendimientos de 12-15% a largo plazo a través del poder de interés compuesto. Además, dado que los fondos ELSS son fondos orientados a acciones, todas las ganancias de las inversiones mantenidas por más de un año están libres de impuestos para el inversionista.
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Inversiones en el Fondo de Previsión Pública (PPF)
Los depósitos realizados en una cuenta PPF son elegibles para deducciones de impuestos bajo la Sección 80C. Se puede reclamar un máximo de 1.5 rupias lakh en un año financiero. PPF otorga intereses garantizados que son fijados por el Ministerio de Finanzas para cada ejercicio financiero. El interés actual del PPF para el año fiscal 2016-17 se establece en 8.1% que se capitaliza anualmente. El PPF tiene una duración de 15 años, después de los cuales los retiros están libres de impuestos. Si bien el PPF no permite retiros prematuros, el titular de la cuenta puede tomar préstamos contra el corpus en su cuenta PPF.
Además, la contribución de un empleador a la cuenta del Fondo de Previsión del Empleado (EPF) también genera una exención de impuestos bajo la Sección 80C de hasta Rs 1.5 lakh.
Inversiones en el Fondo de Previsión de Empleados (EPF)
La contribución de un empleado a la cuenta del Fondo de Previsión del Empleado (EPF) también gana una exención de impuestos bajo la Sección 80C de hasta 1.5 rupias lakh. Esto equivale al 12% del salario que un empleador deduce y deposita en el EPF u otro fondo de previsión reconocido. La tasa de interés actual en el EPF es 8.8%.
Inversiones en depósitos fijos ahorradores de impuestos (FD)
Los FD que ahorran impuestos son como depósitos fijos regulares, pero vienen con un período de bloqueo de 5 años y exención de impuestos bajo la Sección 80C sobre inversiones de hasta 1.5 rupias lakh. Diferentes bancos ofrecen diferentes intereses sobre los FD que ahorran impuestos, que van del 7 al 9%. Los retornos están garantizados y los FD ofrecen una protección de capital del 100%. Pero al vencimiento, el interés se agrega a la renta imponible del inversor.
Inversiones en el Sistema Nacional de Pensiones (NPS)
El NPS es un plan de pensiones que ha sido iniciado por el gobierno indio para permitir que el sector no organizado y los profesionales que trabajan tengan una pensión después de la jubilación. Las inversiones de hasta Rs 1.5 lakh se pueden utilizar para hacer uso de las deducciones de impuestos bajo la Sección 80C. También se pueden invertir Rs 50,000 adicionales en el NPS para deducciones de impuestos bajo la Sección 80CCD (1B). El NPS ofrece diferentes planes que el suscriptor puede elegir según su perfil de riesgo. Pero la exposición más alta a acciones está limitada al 50%. También se permite una opción para cambiar los administradores de fondos de pensiones designados. Sin embargo, una desventaja importante del NPS es que los ingresos al vencimiento están sujetos a impuestos. Además, no hay garantía de las devoluciones que se pueden obtener del NPS.
Compra de Certificados Nacionales de Ahorro (NSC)
Los NSC son elegibles para exenciones fiscales para el año financiero en el que se compran. Se pueden realizar inversiones de hasta Rs 1.5 lakh en NSCs para ahorrar impuestos bajo la Sección 80C. Los NSC se pueden comprar en las oficinas de correos designadas y tienen un período de bloqueo de 5 años. El interés se capitaliza anualmente pero está sujeto a impuestos. La tasa de interés actual para el año fiscal 2016-17 en NSC es 8.1%.
Inversiones en planes de seguro vinculados por unidad (ULIP)
Los ULIP son una combinación de seguros e inversiones. Una parte del monto invertido en ULIP se utiliza para proporcionar seguros y el resto del monto se invierte en los mercados bursátiles. Las inversiones de hasta Rs 1.5 lakh en ULIP son elegibles para exenciones de impuestos bajo la Sección 80C. Los ULIP no ofrecen retornos garantizados porque son un producto vinculado al mercado de valores. La desventaja de los ULIP es que no ofrecen claridad sobre dónde se realizan las inversiones y cuánto del monto invertido se deduce por comisiones y gastos.
Inversiones en Sukanya Samriddhi Yojana
Los depósitos de hasta 1.5 rupias lakh se pueden agregar a una cuenta de Sukanya Samriddhi Yojana para ahorrar impuestos bajo la Sección 80C. La tasa de interés actual para el año fiscal 2016-17 sobre los depósitos de Sukanya Samriddhi Yojana se ha establecido en 8.6%. Los depósitos en este esquema tienen que ser realizados para una niña por el padre o tutor. El interés se capitaliza anualmente y está totalmente exento de impuestos. Los recibos al vencimiento también están libres de impuestos. La cuenta de Sukanya Samriddhi Yojana vence 21 años después de abrir la cuenta. Se permite un retiro parcial de hasta el 50% del saldo del año anterior después de que el titular de la cuenta cumpla 18 años.
Esquema de inversiones en personas de la tercera edad (SCSS)
El SCSS es un esquema exclusivo para cualquier persona mayor de 60 años o mayor de 55 años que haya optado por la jubilación. El esquema tiene un período de vencimiento de 5 años y ofrece un 8,6% anual. Se pueden realizar inversiones de hasta Rs 1.5 lakh en SCSS para ahorrar impuestos bajo la Sección 80C.
Inversiones elegibles como deducciones de ahorro de impuestos bajo la Sección 80C
Inversiones en fondos ELSS
ELSS son las siglas de Equity Linked Savings Scheme. Estos son fondos mutuos que ahorran impuestos y que invierten al menos el 65% de sus activos en los mercados bursátiles. Las inversiones de hasta Rs 1.5 lakh en fondos ELSS pueden obtener una exención de impuestos bajo la Sección 80C. La ventaja de los fondos ELSS es que vienen con el bloqueo más bajo entre todas las inversiones que ahorran impuestos, solo 3 años. Además de eso, debido a su exposición a acciones, los fondos ELSS están mejor ubicados para ayudarlo a obtener rendimientos que superen la inflación a largo plazo. A pesar de que estos fondos mutuos que ahorran impuestos no ofrecen retornos garantizados, los de mejor rendimiento han generado rendimientos de 12-15% a largo plazo a través del poder de interés compuesto. Además, dado que los fondos ELSS son fondos orientados a acciones, todas las ganancias de las inversiones mantenidas por más de un año están libres de impuestos para el inversionista.
Puede invertir en una cartera diversificada de fondos ELSS a través de nuestra plataforma de inversión.
Inversiones en el Fondo de Previsión Pública (PPF)
Los depósitos realizados en una cuenta PPF son elegibles para deducciones de impuestos bajo la Sección 80C. Se puede reclamar un máximo de 1.5 rupias lakh en un año financiero. PPF otorga intereses garantizados que son fijados por el Ministerio de Finanzas para cada ejercicio financiero. El interés actual del PPF para el año fiscal 2016-17 se establece en 8.1% que se capitaliza anualmente. El PPF tiene una duración de 15 años, después de los cuales los retiros están libres de impuestos. Si bien el PPF no permite retiros prematuros, el titular de la cuenta puede tomar préstamos contra el corpus en su cuenta PPF.
Además, la contribución de un empleador a la cuenta del Fondo de Previsión del Empleado (EPF) también genera una exención de impuestos bajo la Sección 80C de hasta Rs 1.5 lakh.
Inversiones en el Fondo de Previsión de Empleados (EPF)
La contribución de un empleado a la cuenta del Fondo de Previsión del Empleado (EPF) también gana una exención de impuestos bajo la Sección 80C de hasta 1.5 rupias lakh. Esto equivale al 12% del salario que un empleador deduce y deposita en el EPF u otro fondo de previsión reconocido. La tasa de interés actual en el EPF es 8.8%.
Inversiones en depósitos fijos ahorradores de impuestos (FD)
Los FD que ahorran impuestos son como depósitos fijos regulares, pero vienen con un período de bloqueo de 5 años y exención de impuestos bajo la Sección 80C sobre inversiones de hasta 1.5 rupias lakh. Diferentes bancos ofrecen diferentes intereses sobre los FD que ahorran impuestos, que van del 7 al 9%. Los retornos están garantizados y los FD ofrecen una protección de capital del 100%. Pero al vencimiento, el interés se agrega a la renta imponible del inversor.
Inversiones en el Sistema Nacional de Pensiones (NPS)
El NPS es un plan de pensiones que ha sido iniciado por el gobierno indio para permitir que el sector no organizado y los profesionales que trabajan tengan una pensión después de la jubilación. Las inversiones de hasta Rs 1.5 lakh se pueden utilizar para hacer uso de las deducciones de impuestos bajo la Sección 80C. También se pueden invertir Rs 50,000 adicionales en el NPS para deducciones de impuestos bajo la Sección 80CCD (1B). El NPS ofrece diferentes planes que el suscriptor puede elegir según su perfil de riesgo. Pero la exposición más alta a acciones está limitada al 50%. También se permite una opción para cambiar los administradores de fondos de pensiones designados. Sin embargo, una desventaja importante del NPS es que los ingresos al vencimiento están sujetos a impuestos. Además, no hay garantía de las devoluciones que se pueden obtener del NPS.
Compra de Certificados Nacionales de Ahorro (NSC)
Los NSC son elegibles para exenciones de impuestos para el año financiero en el que se compran. Se pueden realizar inversiones de hasta Rs 1.5 lakh en NSCs para ahorrar impuestos bajo la Sección 80C. Los NSC se pueden comprar en las oficinas de correos designadas y tienen un período de bloqueo de 5 años. El interés se capitaliza anualmente pero está sujeto a impuestos. La tasa de interés actual para el año fiscal 2016-17 en NSC es 8.1%.
Inversiones en planes de seguro vinculados por unidad (ULIP)
Los ULIP son una combinación de seguros e inversiones. Una parte del monto invertido en ULIP se utiliza para proporcionar seguros y el resto del monto se invierte en los mercados bursátiles. Las inversiones de hasta Rs 1.5 lakh en ULIP son elegibles para exenciones de impuestos bajo la Sección 80C. Los ULIP no ofrecen retornos garantizados porque son un producto vinculado al mercado de valores. La desventaja de los ULIP es que no ofrecen claridad sobre dónde se realizan las inversiones y cuánto del monto invertido se deduce por comisiones y gastos.
Inversiones en Sukanya Samriddhi Yojana
Los depósitos de hasta 1.5 rupias lakh se pueden agregar a una cuenta de Sukanya Samriddhi Yojana para ahorrar impuestos bajo la Sección 80C. La tasa de interés actual para el año fiscal 2016-17 sobre los depósitos de Sukanya Samriddhi Yojana se ha establecido en 8.6%. Los depósitos en este esquema tienen que ser realizados para una niña por el padre o tutor. El interés se capitaliza anualmente y está totalmente exento de impuestos. Los recibos al vencimiento también están libres de impuestos. La cuenta de Sukanya Samriddhi Yojana vence 21 años después de abrir la cuenta. Se permite un retiro parcial de hasta el 50% del saldo del año anterior después de que el titular de la cuenta cumpla 18 años.
Esquema de inversiones en personas de la tercera edad (SCSS)
El SCSS es un esquema exclusivo para cualquier persona mayor de 60 años o mayor de 55 años que haya optado por la jubilación. El esquema tiene un período de vencimiento de 5 años y ofrece un 8,6% anual. Se pueden realizar inversiones de hasta Rs 1.5 lakh en SCSS para ahorrar impuestos bajo la Sección 80C.
Pagos elegibles para deducciones de ahorro de impuestos bajo la Sección 80C
Prima de seguro de vida
La prima anual pagada por el seguro de vida a nombre del contribuyente o la esposa e hijos del contribuyente es un pago elegible de ahorro de impuestos bajo la Sección 80C. La deducción es válida solo si la prima es inferior al 10% de la suma asegurada.
Tasas de matrícula para niños
La matrícula pagada por la educación de dos niños es elegible para la deducción de impuestos bajo la Sección 80C de hasta 1.5 rupias lakh. La tarifa se puede pagar a cualquier escuela, colegio, universidad o instituto educativo ubicado en la India. Las tarifas deben ser solo para un curso de tiempo completo.
Reembolso del préstamo hipotecario
El reembolso del principal de un préstamo tomado para comprar o construir una propiedad residencial es elegible para deducciones de impuestos bajo la Sección 80C. Esta deducción también se aplica al impuesto de timbre, las tarifas de registro y los gastos de transferencia.
Hay más formas de ahorrar impuestos más allá de las deducciones de la Sección 80C.