Cómo pagar impuestos como profesional independiente

A2A

¡Mal!

Lo siento, no pude resistirme. Supongo que la pregunta es para un individuo, pagado a través de 1099, en lugar de un empleado de su propia Corporación, sociedad, etc.

En los Estados Unidos, los trabajadores independientes por cuenta propia normalmente tienen que pagar al menos dos niveles de impuestos. El primero es el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, que normalmente oscila entre el 12% y el 15%, dependiendo de cómo lo calcule y cuánto gane. Esto generalmente se paga trimestralmente, a través del 1040-ES (es decir, cada tres meses). Esta presentación trimestral también debe incluir sus pagos estimados por cualquier tipo de impuesto que deba, los estados generalmente también tienen una versión de esto.

Como practicante, esta es una de las cosas más difíciles de lograr que hagan mis clientes independientes. Muchos de mis clientes solo esperan y presentan el segundo nivel de impuestos, el 1040. Ese monto incluye los montos de trabajo por cuenta propia.

Espero que eso ayude, es un trabajo extra para usted. Si puede pagarlo, le recomiendo contratar a un preparador para que lo ayude con esto. Alguien a quien pueda llevar sus registros y que le ayude a presentarlos.

Mucho depende de la legislación fiscal del país, pero si tiene su sede en los EE. UU., Recomiendo encarecidamente leer Freelance Taxes Made Easy: 1099 vs. W2 vs. W-8BEN . El artículo cubre tanto el lado del empleador / cliente como el lado del profesional independiente , para el último, cubre: cuando se presentan los impuestos, cuál es el ingreso mínimo para exigir la presentación, qué formularios deben completarse, cuál es el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia , y cuál es la tasa del impuesto estatal sobre la renta en todos los ámbitos.

¿Qué es un impuesto de autoempleo?

Como desarrollador independiente, está sujeto a un impuesto sobre el trabajo por cuenta propia del 15.3% además de sus obligaciones normales de impuestos. El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia se compone de los impuestos del Seguro Social y Medicare que, como empleado regular, se deducirían de su cheque de pago. Sin embargo, debido a que trabaja por cuenta propia, paga las partes del empleador y del empleado de sus impuestos de Seguro Social y Medicare.

El Seguro Social representa el 12.4% de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y se aplica a los primeros $ 118,500 de sus ganancias. Todo lo que gana más allá no está sujeto a impuestos.

Medicare representa el 2.9% restante del impuesto. No hay un límite para este impuesto del 2.9%, ya sea que gane $ 20,000 o $ 200,000 de manera independiente, pagará el 2.9% de sus ingresos para los impuestos de Medicare.

Dicho esto, puede reclamar el 50% de lo que paga en el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia como deducción del impuesto sobre la renta. Otras deducciones pueden incluir costos de software, costos de hardware, un porcentaje de facturas de Internet, facturas impagas y espacio de oficina en casa (si su oficina en casa se usa exclusivamente para sus trabajos independientes).

Como se mencionó anteriormente, si espera pagar más de $ 1,000 en impuestos de trabajo por cuenta propia después de todas las demás retenciones, es posible que deba pagar pagos trimestrales de sus impuestos.

Para estimar cuánto pagar, tome sus ingresos totales, deduzca gastos y deducciones, y obtenga sus ingresos imponibles. Calcule su obligación tributaria, divida ese número entre 4 y envíe sus pagos trimestrales (15 de enero, 15 de abril, 15 de junio y 15 de septiembre) en línea, a través del Sistema electrónico de pago de impuestos federales.

Si tiene impuestos que no estaban cubiertos por sus pagos trimestrales, pagará el saldo cuando presente su declaración de impuestos anual en abril. Si pagó en exceso, recibirá un reembolso. Si pagó mal y no realizó pagos trimestrales, es posible que se le imponga una multa del IRS.

Suponiendo que no está utilizando una entidad comercial (corporación, LLC), y suponiendo que es ciudadano estadounidense:

Cualquier ingreso comercial que gane mientras opera bajo su propio nombre (es decir, no a través de un negocio) se informa en su declaración de impuestos regular (Formulario 1040 – Declaración de impuestos de ingresos individuales de EE. UU.) A través de un anexo del Anexo C (Ganancias o pérdidas de negocios).

Esto es bastante fácil de hacer a través de TurboTax o un programa similar. También es probable que encuentres un CPA bastante barato.

Paga por cuenta propia las ganancias de su negocio, lo que significa efectivo recibido menos gastos. Esto se grava dos veces por los ingresos con una tasa impositiva marginal de 15 o más, dependiendo del nivel de ingresos y el autoempleo adicional tsx 15.

La mayoría de las respuestas hasta ahora tienen que ver con cómo presenta su declaración de impuestos. Si aún no ha pagado nada, haría un pago cuando presente su declaración de impuestos. Pero en el futuro pagaría sus impuestos con los pagos de impuestos estimados en cuotas trimestrales utilizando el Formulario 1040-ES. El primero para 2016 vence el 18/04/16.

Lo siento, estoy en Canadá, así que el sistema no es el mismo. Le sugiero que contrate a un contador para que lo ayude a preparar su declaración profesionalmente. Puede reclamar el costo como un gasto comercial.

Usted presenta el formulario 1040 con el IRS, como siempre, y una declaración estatal, si vive en un estado que tiene un impuesto sobre la renta.

Pero usted informa sus ingresos y gastos en el Anexo C (el resultado de lo cual lleva a la línea 12 en el formulario 1040).

A2A – Presente el cronograma C con su declaración y archívela como lo haría normalmente.