¿Es necesario completar el Anexo D y el 8949 si realicé ventas a corto plazo con una pérdida de menos de $ 5?

Debe presentar el cronograma D para informar los ingresos brutos y la base del costo bruto. De lo contrario, el IRS asumirá que no informó sus ingresos de ventas y le enviará un aviso de acuerdo. El formulario 8949 no es necesario si la información básica se informó al IRS (el 1099-b enumera las ventas como cubiertas).

Debe presentar el Anexo D. Sin embargo, debe calificar para una excepción al presentar el Formulario 8949. Si su información básica en el 1099-B es correcta, el cuadro “Ordinario” dentro del Cuadro 2 está en blanco, y no hay ajustes en ya sea la casilla 1f o la casilla 1g, el formulario 8949 no es necesario y sus entradas pueden ir directamente al Anexo D.

Debe presentar una solicitud si tiene ganancias de capital. Es dudoso que el IRS lo moleste por esto, pero si hay alguna posibilidad de que omita ese cronograma lo marca (porque reciben la información de su corredor) y si observan de cerca sus rendimientos actuales y futuros, no puede salir nada bien. Como dijiste que solo eran unas pocas acciones, ¿cuál es el problema para completar unas pocas líneas?

Técnicamente, debe registrar sus transacciones, ya sea que gane o pierda, pero por $ 5, una cantidad demasiado pequeña para que nadie se preocupe. Así que ignóralo.