1. Conozca sus formularios: – El primer paso es determinar el formulario de impuestos correcto para usar. En esencia, cada empresa necesita informar sus ganancias comerciales al IRS y pagar impuestos, pero los formularios exactos que usará dependen de la estructura de su negocio.
Las asociaciones informan sus ingresos / pérdidas / gastos en el Formulario 1065. Si usted es un propietario único, entonces informa sus ingresos y gastos comerciales en un Anexo C adjunto a su declaración de impuestos sobre la renta personal. Del mismo modo, si su negocio es una LLC tratada como un único accesorio, también debe usar el anexo del Anexo C. Pero si tiene una corporación o ha elegido tratar su LLC como una corporación, entonces deberá preparar una declaración de impuestos corporativos por separado con el Formulario 1120. Use el Formulario 1120S si ha elegido el Estado de la Corporación S.
El IRS proporciona tablas útiles que desglosan los formularios de impuestos necesarios para cada tipo de negocio.
- ¿Cuánto corroen los impuestos a los rendimientos de alquiler?
- ¿Cuánto dinero puedo depositar en diferentes cuentas bancarias sin llamar la atención del impuesto sobre la renta?
- ¿Qué puedo hacer para evitar pagar demasiado dinero en impuestos?
- ¿Cuánto de los ingresos de la India está sujeto a impuestos en los Estados Unidos?
- ¿Cuáles son los poderes del oficial de impuestos?
2. Deducción de la oficina en el hogar: – Muchos propietarios de pequeñas empresas se sienten intimidados de tomar la deducción de la oficina en el hogar, porque les han dicho que es una señal de alerta para una auditoría del IRS. Sin embargo, si tiene derecho legítimo a la deducción, debe aceptarla, ya que puede sumar miles de dólares en deducciones. Para calificar para la deducción, debe tener un espacio dedicado en el hogar que use únicamente para el negocio y nada más (y prueba de ese hecho).
A partir de la declaración de 2013, ahora tiene la opción de utilizar un método simplificado para calcular la deducción de la oficina en casa. En el pasado, tenía que sumar sus costos reales (hipoteca / alquiler, servicios públicos, etc.) y multiplicar esa cifra por el porcentaje de su hogar dedicado a su oficina.
Si bien la deducción simplificada le ahorrará tiempo y papeleo, puede darle una deducción menor. Los contribuyentes expertos deben calcular la deducción de la oficina en casa utilizando ambos métodos y ver cuál es más ventajoso. Por supuesto, si no ha realizado un seguimiento de los gastos de su hogar y no tiene documentación que lo respalde, entonces debe tomar la deducción simplificada.
3. Clasifique adecuadamente su equipo de oficina: – Los archivadores comerciales por primera vez y con experiencia a menudo se tropiezan al clasificar los gastos como equipo versus suministros. Los suministros incluyen cosas que usó durante el año, como papel de impresora, bolígrafos y tinta de impresora.
Los equipos (también llamados gastos de capital) suelen ser elementos de mayor valor que durarán significativamente más de un año. Las computadoras, el software, los muebles de oficina y los servidores son ejemplos de equipos. Con la deducción de la Sección 179, puede cancelar el costo total del equipo nuevo en un año (hasta $ 500,000), en lugar de tomar la depreciación durante varios años.
Agregue cualquier computadora, software y otro equipo que compró en 2013 para obtener una mayor deducción para 2013. Y asegúrese de informar estas compras en el Formulario 4562.
4. Deduzca los costos de su seguro: – Todas las primas de seguro relacionadas con responsabilidad, negligencia, compensación de trabajadores y propiedad son generalmente deducibles como gastos comerciales. El seguro de vehículos comerciales y las primas de seguros de vida también pueden ser deducibles, pero las reglas varían según el tipo de negocio.
Los propietarios de negocios de empresas individuales, sociedades y corporaciones S pueden deducir las primas pagadas por el seguro médico y dental para ellos, su cónyuge y sus dependientes. Además, si tiene una compañía con menos de 25 empleados a tiempo completo y paga al menos la mitad de las primas de seguro de salud de sus empleados, puede calificar para un crédito fiscal de hasta el 35% del costo bajo la Ley de Atención Médica de Pequeñas Empresas .
5. Controle los gastos de viaje y entretenimiento: – ¿Condujo para reunirse con clientes potenciales, viajó a un seminario o feria comercial de la industria, o llevó a un cliente a cenar o a un juego de béisbol? Si es así, es posible que pueda deducir algunos de estos gastos.
Por ejemplo:
- Si seleccionó la pestaña para entretener a un cliente actual o potencial, puede deducir el 50% del costo siempre y cuando se haya discutido el negocio en el evento o el entretenimiento se realice inmediatamente antes o después de una discusión comercial. Asegúrese de escribir notas en el recibo, como con quién se reunió y qué asuntos se discutieron.
- Puede deducir el 100% de sus costos de viaje si el propósito principal de su viaje es por negocios. Si obtiene algo de tiempo de inactividad y puede quedarse unos días más después de que el negocio haya terminado, está bien. Pero no intente gastar su pasaje aéreo en un viaje de siete días a los Cayos de Florida para una reunión de dos horas.
6. Las pequeñas deducciones se suman: – Los propietarios de pequeñas empresas deben realizar un seguimiento de los gastos varios, ya que estos realmente pueden sumar en el transcurso de un año. Por ejemplo, ¿compró algún libro o tomó un curso en línea para perfeccionar sus habilidades? ¿Pagó cuotas a una organización de la industria? Todos estos pueden ser cancelaciones. Del mismo modo, cualquier interés sobre el crédito utilizado para financiar compras comerciales es totalmente deducible. Si conduce para reunirse con los clientes, puede tomar una deducción estándar de la tarifa por milla (es de 56.5 centavos por milla para 2013). Y no olvide otros gastos comerciales como alojamiento web, factura de Internet, planes de telefonía móvil, sellos, tinta de impresora, etc.
7. ¿Necesitas más tiempo?
Si la fecha límite se acerca demasiado rápido para su gusto, puede solicitar una extensión. Es mejor acertar su regreso que apresurarse para cumplir con la fecha límite. Sin embargo, tenga en cuenta que si bien tiene tiempo adicional para presentar, no tiene tiempo adicional para pagar. Si necesita solicitar una extensión y anticipar que deberá dinero, debe calcular lo que debe y enviar el pago cuando solicite la extensión. De lo contrario, se quedará atrapado con intereses y multas cuando finalmente envíe todo.