Esta respuesta supone que Estados Unidos:
TL / DR = tomar el reembolso de su empleador.
Respuesta larga a continuación:
- Si Estados Unidos tiene una de las tasas impositivas más bajas entre los países occidentales, ¿por qué los estadounidenses se quejan tanto de los impuestos?
- ¿Aumentar efectivamente el costo de vida aumenta los impuestos pagados por los pobres y la clase media?
- ¿Cuál es la diferencia entre el sistema tributario en India y EE. UU.?
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1. La deducción de impuestos “nunca” (posibilidad remota, pero extremadamente rara) le pagará / reembolsará directamente el costo incurrido. Si tuviera gastos de $ 2,000 que fuesen deducibles (pero no lo serán, consulte las partes 2 y 3), e incluso si estuviera en el nivel federal superior del 39.6%, solo obtendría un beneficio fiscal de $ 792 . Solo el 39.6% de sus costos de bolsillo. Es mejor tomar 2/3 ($ 1,334) de su empleador.
2. Los costos de transporte hacia y desde su lugar de trabajo principal no son deducibles. Entonces, si sus costos de tránsito son solo para llegar / salir de su oficina todos los días, no hay ningún lugar en su 1040 donde pueda deducir este costo. Es mejor tomar el 2/3 de su empleador, ya que de lo contrario no obtendrá nada.
3. Si incurre en costos secundarios que no son reembolsados por su empleador, como ir de su lugar de trabajo primario (su oficina) al lugar de trabajo de un cliente, esos costos son deducibles en la Línea 21 del Anexo A. Esta deducción (en combinación con un algunos otros) está sujeto al 2% del piso. Si no tiene otras deducciones diversas sujetas al 2%, entonces el 2% de su AGI será el mínimo excluido antes de obtener cualquier beneficio. Si su ingreso bruto ajustado fue de $ 50,000, entonces tendría que tener al menos $ 1,000 en gastos no reembolsados (autobús, tren, taxi, etc.) antes de obtener cualquier beneficio. Es decir, si tuviera $ 2,000 en gastos totales, solo obtendría un beneficio de $ 1,000, lo que significa $ 1,000 x su tasa impositiva marginal. Usemos nuevamente el paréntesis 39.6 solo para aumentar el número (aunque de todos modos alguien en este parche perdería más en deducciones detalladas). Todavía le devuelve solo $ 396 en impuestos, después de gastar $ 2,000 en gastos, o solo el 19.8%. En esta situación específica, es mejor tomar el reembolso de 2/3 (66%) de su empleador. De hecho, si está incurriendo en este gasto, puede pagar los dos ($ 2,000 en gastos, $ 1,334 reembolsos del autor, dejando $ 666 netos de su bolsillo) y deducir el resto si tiene otras cosas que se consideran en el 2% piso, como tarifas de preparación de impuestos, tarifas de inversión, caja de seguridad, cuotas sindicales, etc.)
4. El reembolso de su empleador no está sujeto a impuestos en su W-2 si el reembolso es inferior a $ 130 por mes ($ 1,560). Incluso si sus reembolsos exceden esa cantidad, solo la cantidad anterior sería imponible. ¿Y por qué no debería? Le están dando dinero como parte de su acuerdo para trabajar para ellos. Es lo mismo que pagarle un poco más como “salario”. El monto que paga en impuestos es una miseria en comparación con su bolsillo.
5. Digamos que el empleador en realidad no le reembolsa nada, solo le da la oportunidad de usar dinero antes de impuestos para pagar el tránsito, en lugar del dinero después de impuestos. ¡Tómalo! Nunca obtendrá el mismo beneficio en su 1040 que en su cheque de pago. Vea el punto 3 anterior, donde pierde gran parte de su deducción. Al usar dinero antes de impuestos, significa que podrá excluir $ 130 / mes de su salario imponible, o $ 1,560 por año. Perderá mucho más debido al piso del 2%.