Soy ciudadano del Reino Unido y residente permanente de los EE. UU. Y vivo en los EE. UU., Pero soy empleado de una empresa del Reino Unido que trabaja remotamente desde los EE. UU., Obteniendo ingresos y pagando impuestos sobre la renta solo en el Reino Unido. ¿Qué debo saber sobre la presentación de una declaración de impuestos en los Estados Unidos?

Sí, absolutamente necesitas archivar. Casi cualquier ciudadano estadounidense o residente permanente que gane cantidades sustanciales de dinero debe presentar una solicitud, independientemente de en qué parte del mundo obtuvieron los ingresos.

Usted menciona la exclusión de ingresos ganados en el extranjero. Desafortunadamente para usted, esto no se aplica a ninguna persona que reside físicamente en los Estados Unidos. En realidad, es mucho más probable que califique para evitar pagar impuestos en el Reino Unido como no residente, pero estoy lejos de ser un experto en impuestos británicos.

La buena noticia es que EE. UU. Y el Reino Unido tienen un tratado fiscal para evitar la doble imposición. La mala noticia es que puede ser responsable de las multas ya que no ha realizado ningún pago intermedio al IRS ni a la Junta de Impuestos de Franquicias de California. (No sé si aún es cierto, pero solía ser que el FTB era mucho peor que el IRS).

Debe encontrar un experto en impuestos de EE. UU. Que trate con ciudadanos extranjeros. Como probablemente sepa, los impuestos estadounidenses vencen el 15 de abril. Por lo tanto, sería mejor si puede encontrar a alguien muy rápidamente para obtener una extensión por tiempo para archivar. Si no puede encontrar a alguien, lo cual es posible ya que esta es la época más ocupada del año de los expertos en impuestos, entonces debería considerar llenar el Formulario 4868, Solicitud de extensión automática de tiempo para presentar la Declaración del impuesto sobre la renta individual de EE. UU. al menos evite las sanciones por presentación tardía.

Presentará un Formulario 1040 e informará las ganancias en el Anexo C como ganancias del trabajo por cuenta propia. Se le permitirá tomar deducciones por gastos comerciales y podrá asignar una parte del costo de su vivienda si cumple con ciertos criterios y tiene un lugar que se utiliza exclusivamente para ese propósito. El retorno en sí es muy sencillo. Según el tratado de impuestos sobre la renta de EE. UU. Y el Reino Unido, ese tipo de ingresos se grava en función de dónde se encuentre, en este caso, los EE. UU. No tendría ninguna responsabilidad por los impuestos sobre la renta de esos fondos en el Reino Unido. Existe un poco de complejidad cuando una persona extranjera factura a una entidad del Reino Unido por servicios de consultoría con respecto al IVA que se verá afectada dependiendo de si la transacción se considera B2B o B2C.

El hecho de que trabaje para una empresa del Reino Unido remotamente desde los EE. UU. No significa que deba pagar impuestos en el Reino Unido; se le aplica un impuesto según la residencia en los EE. UU. y no según el lugar donde se encuentra su empleador. Por lo general, se le cobrarán impuestos en función de la residencia y el lugar donde se realiza el trabajo, pero en su caso, su lugar de residencia es los EE. UU. Y está realizando trabajos de forma remota para una empresa del Reino Unido desde los EE. UU., Por lo que debe pagar sus impuestos en los EE. UU., donde reside, y no en el Reino Unido.

La mejor manera de lidiar con esto sería que su empleador del Reino Unido registre un esquema de nómina en los EE. UU., Ejecute su nómina allí y pague impuestos estadounidenses mientras resida allí. Otra opción, si prefieren evitar la molestia de registrar la nómina en los EE. UU. Y el cumplimiento adicional, una empresa del Reino Unido podría contratar sus servicios como contratista. Debería establecer una empresa en los EE. UU. Y facturar a la empresa del Reino Unido por sus servicios. La compañía del Reino Unido pagaría su factura como factura de proveedor y usted recibiría el dinero en la compañía de los Estados Unidos.

Para el dinero recibido en la Compañía de los EE. UU., Deberá preparar cuentas y presentar declaraciones de impuestos de su Compañía de los EE. UU. Cualquier contable de EE. UU. Debería poder ayudarlo. Recuerde que en los EE. UU. Usted hace dos declaraciones de impuestos, una declaración de impuestos federal y una declaración de impuestos estatales, y cualquier Contador Público Certificado (CPA) razonable debería poder guiarlo sobre la forma más eficiente de trabajar desde su empresa. como contratistas del Reino Unido trabajan a través de empresas de servicios personales (PSC).

Y también tenga en cuenta que el año fiscal de EE. UU. Tiene un período de 12 meses del 1 de enero al 31 de diciembre (en oposición a los 12 meses del Reino Unido del 6 de abril al 5 de abril).

Y otra cosa que debe tener en cuenta es que un residente permanente de los EE. UU. Con una tarjeta verde tiene la obligación de pagar impuestos en los EE. UU. Sobre los ingresos mundiales, incluidos los intereses de los ahorros en el Reino Unido o en otros lugares, o los ingresos por alquileres de propiedades, etc. Si tiene alguna consulta, envíe un correo electrónico a [correo electrónico protegido] o envíeme un mensaje a través de LinkedIn

Solo para aclarar algo que, como ex residente permanente de los Estados Unidos, no creo que sea lo suficientemente claro a partir de las otras respuestas.

Si tiene una tarjeta verde, debe presentarla . Eso es. Ni siquiera importa dónde vivas (podrías estar viviendo fuera de los EE. UU.), Debes presentarla.

Tenga en cuenta que el solo hecho de que no esté presentando una solicitud podría revocar su residencia permanente (lo que lo pondrá en apuros, ya que vive en los EE. UU.).

Citado de la Universidad de Michigan (mi negrita):

Como residente permanente de los EE. UU., Siempre debe pagar impuestos como “residente” a efectos fiscales. No presentar declaraciones de impuestos de los Estados Unidos como residente evidencia una clara intención de ser considerado no residente de los Estados Unidos, lo que constituye una intención de abandonar el estado de residente permanente. Reclamar un tratamiento fiscal no residente de conformidad con un tratado fiscal entre su país de origen y los EE. UU. También se considerará un abandono de la residencia permanente.

Independientemente de cuál sea la última oración del párrafo anterior, usted tendrá la obligación de presentar hasta que renuncie a su GC al presentar un formulario i407 y entregar su GC. Esto está bien documentado: hay casos de personas que vivieron fuera de los EE. UU. Durante años, por lo tanto, demostraron una clara intención de no vivir en los EE. UU. E incluso terminaron su residencia permanente, y el IRS los persiguió porque aún no habían dado hasta su residencia.

Línea inferior: archivo.

En el lado positivo, no tendrá que pagar impuestos o presentar una declaración en el Reino Unido.

Usted es residente permanente, por lo tanto, debe pagar impuestos estadounidenses sobre sus ingresos mundiales, al igual que los ciudadanos estadounidenses. Debe presentar, pagar el impuesto de los EE. UU. Y luego tomar el crédito tributario extranjero. La Exclusión de Ingresos del Trabajo Extranjeros se aplicaría solo si estuvieras estacionado en el extranjero.

Debe presentar una declaración de impuestos federales sobre los ingresos de los EE. UU. Tanto porque es residente permanente de los EE. UU. Como porque cumple con la “prueba de presencia sustancial” para ser considerado una persona de los EE. UU. A efectos fiscales y tener ingresos muy superiores al límite de presentación. Tiene derecho a tomar un crédito contra sus impuestos estadounidenses por cualquier cantidad que pague a un gobierno extranjero, hasta (pero sin exceder) su obligación tributaria total.

Probablemente no esté sujeto a impuestos del Reino Unido (en general, el Reino Unido no grava a sus expatriados) y probablemente no debería pagar impuestos al Reino Unido. Sin embargo, debe pagar impuestos en los Estados Unidos. Le recomiendo encarecidamente que contrate a un abogado de impuestos lo antes posible para negociar un acuerdo con el IRS y con HM Revenue (de quien probablemente tenga derecho a un reembolso), ya que probablemente esté en un lío bastante malo legalmente a menos que este sea el primer año que haya tenido este acuerdo (en cuyo caso es solo un desastre).

Su empleador también puede estar en problemas por no pagar impuestos en los EE. UU. Relacionados con su empleo y por no retener impuestos sobre la renta de su cheque de pago y transmitir esas retenciones al IRS según lo exigen las regulaciones del IRS y el tratado fiscal correspondiente.

Buena suerte.

La exclusión de ingresos ganados en el extranjero no se aplica a usted ya que trabaja desde EE. UU.

Necesita presentar 1040

Como todos dicen, está completamente equivocado: debe presentar una declaración de impuestos individual regular 1040 en los EE. UU. No debe pagar impuestos del Reino Unido si está fuera del Reino Unido por más de 183 días, y su empleador debería tener estado presentando en los Estados Unidos y reteniendo impuestos y seguridad social

Además, debido a que usted es residente de los EE. UU., Debe presentar el formulario 114 con la tesorería que enumera sus cuentas bancarias y de valores mantenidas en el extranjero si el total de estas cuentas es igual o superior a $ 10,000 US. Incluya cualquier cuenta de jubilación al calcular ese umbral de 10k. Además, es posible que también se deba completar el Formulario 8938.

En general, está obligado a presentar una declaración en los EE. UU. Teniendo en cuenta que es residente permanente de los EE. UU. Según su comentario.

Debe buscar la ayuda de profesionales de impuestos locales para que lo ayuden aún más.

Como residente permanente de los EE. UU., Todavía tiene que presentar una solicitud en los EE. UU. Y declarar sus ingresos en el Reino Unido. Si vive fuera de los EE. UU., Obtendrá una exención de 90K de sus ingresos extranjeros. Si vives en los EE. UU., No tienes suerte y no la conseguirás. Sin embargo, recibirá un crédito fiscal extranjero por los impuestos que pagó en el Reino Unido. Podría terminar donde no paga impuestos estadounidenses debido a eso. Estoy seguro de que hay un tratado fiscal entre EE. UU. Y el Reino Unido y que puede cambiar las reglas de alguna manera, aunque no tengo idea

Como otras respuestas sugirieron, debe pagar el impuesto sobre la renta de los Estados Unidos. Pero incluso antes de eso, algo está mal con su configuración: dado que usted está físicamente presente en EE. UU. Y trabaja en EE. UU., Debe estar bajo el sistema de nómina de EE. UU. Debe pagar no solo el impuesto sobre la renta de los Estados Unidos, sino también el impuesto sobre la nómina. Su empleador también debe pagar el impuesto sobre la nómina. Eso va también a nivel estatal, no solo federal. y dependiendo del estado donde viva / trabaje, ellos (su empleador) podrían necesitar comprar un seguro de compensación para trabajadores. Y al final del año, su empleador no solo tendrá que presentar una declaración de impuestos con los federales y el Estado.

Consulte al contador en su estado para una evaluación más detallada de su situación.

Que probablemente necesite contactar a un profesional de impuestos competente (EA o CPA) y que ellos deben revisar su situación para determinar si tiene un requisito de presentación (creo que sí).

Según el tratado fiscal entre los EE. UU. Y el Reino Unido, si reside en los EE. UU., Entonces debe pagar impuestos en los EE. UU. Sobre su salario, no al Reino Unido. También significa que su empleador con sede en el Reino Unido debe informar sus salarios a los Estados Unidos, no al Reino Unido.

Todo eso supone que usted ha estado en los EE. UU. Durante más de 183 días y / o que tiene una visa de trabajo autorizada para estar en los EE. UU. (También conocida como Tarjeta Verde)

Deberá presentar un formulario 1040 con el IRS. También es posible que deba presentar una declaración ante el Reino Unido, pero los salarios se excluirán de los ingresos imponibles del Reino Unido.

La exclusión de ingresos ganados en el extranjero no se aplica a usted, ya que es para ciudadanos estadounidenses que trabajan fuera de los EE. UU.

Debido a que tiene una tarjeta verde (prueba de tarjeta verde), paga impuestos como cualquier otro ciudadano estadounidense sobre sus ingresos mundiales.
Pareces estar en problemas.
La exclusión de ingresos ganados en el extranjero no se aplica a usted. Se aplica solo a los expatriados estadounidenses. No eres un expatriado estadounidense.

Si usted es un residente permanente de los EE. UU., Debe presentar una solicitud.
Es posible que no deba impuestos si los paga en el Reino Unido, ya que EE. UU. Y el Reino Unido tienen un acuerdo que evita la doble imposición, pero también debe presentar la declaración en ese caso.